Guida alla redazione di un testamento – un avvocato risponde alle nostre domande

Molti di noi tendono a rimandare nel tempo la questione del testamento. Per quale ragione?

Occuparsi della propria morte o del pensiero che si possa perdere la capacità di discernimento non è una cosa piacevole. Ma in parte mancano anche le conoscenze: se muoio senza aver fatto testamento o non sono più in grado di decidere da me, che cosa stabilisce la legge?

Quali sono le varie forme di disposizioni precauzionali?

Redigendo un mandato precauzionale e le direttive del paziente posso decidere ciò che vorrei se dovessi perdere la capacità di discernimento, cioè se pur rimanendo in vita non fossi più in grado di prendere decisioni per me stesso. Un’incapacità di discernimento può subentrare in qualsiasi momento, per esempio a causa di un infortunio o di una grave malattia. Per me personalmente è particolarmente importante regolare questo aspetto, perché serve per me, finché vivo. Facendo testamento, invece, decido cosa deve succedere dopo la mia morte.

Dunque, è importante fare una distinzione:

in un mandato precauzionale posso decidere chi mi dovrebbe rappresentare nei miei affari personali, finanziari e giuridici, e quindi anche decidere al mio posto in merito alle cure mediche alle quali vengo sottoposto. Se non ho redatto un mandato precauzionale, questo compito sarà assunto dall’Autorità regionale di protezione di minori e di adulti (ARP). Può dunque darsi che l’ARP nomini una persona estranea come curatore.

Le direttive del paziente riguardano soltanto le cure mediche che mi verrebbero prodigate. Con queste direttive, come del resto in un mandato precauzionale, posso decidere in modo specifico quali misure terapeutiche desidero e quali no. Posso anche stabilire chi può decidere in merito alle questioni mediche che mi riguardano.

Facendo testamento, invece, decido cosa deve succedere quando non ci sarò più. In un testamento posso stabilire chi riceverà una parte della mia eredità e quanto. Inoltre, posso lasciare direttamente determinati averi a una persona o a un’istituzione.

Parliamo ancora del testamento: con il nuovo diritto successorio, che entrerà in vigore il 1^o gennaio 2023, diventa ancora più importante occuparsi di questo tema, oppure verificare il proprio testamento se lo si ha già redatto. Quali sono le peculiarità del nuovo diritto successorio?

Da un lato cambiano le porzioni legittime, e dall’altro viene istituito il divieto di effettuare donazioni dopo aver redatto un contratto ereditario. Sinora, i discendenti del defunto avevano diritto almeno ai tre quarti della loro quota ereditaria, il coniuge superstite e i genitori del defunto alla metà della loro. Con la revisione del diritto successorio queste porzioni legittime vengono ridotte lasciando al disponente una maggiore libertà. Ora la porzione legittima dei discendenti e del coniuge superstite sarà solo di un mezzo, vale a dire che avranno diritto soltanto alla metà della loro quota ereditaria. La porzione legittima dei genitori viene totalmente abolita.

E d’ora in poi per le persone che hanno concluso un contratto ereditario varrà il divieto assoluto di effettuare donazioni. Sinora il disponente, finché era in vita, poteva di principio disporre come voleva del proprio patrimonio, e poteva anche fare una donazione importante a qualsiasi persona di sua scelta. Chi ha concluso un contratto ereditario prima del 2023 e vuole poter continuare a fare donazioni dovrebbe chiedere un adeguamento del contratto. Rimangono possibili soltanto i consueti regali occasionali.

Si può dunque fare testamento o concludere un contratto ereditario. Quali sono le differenze? E che cosa consiglia lei e in quali circostanze della vita?

Le ultime volontà (cioè il testamento) sono un atto unilaterale. Vengono formulate dal disponente stesso, il quale può modificarle o revocarle in qualsiasi momento. Nelle mie ultime volontà posso disporre liberamente della mia successione, rispettando solamente i limiti previsti dalla legge. L’importante è scrivere il testamento di proprio pugno dall’inizio alla fine, apporre luogo e data e firmarlo, altrimenti non è valido. Ma posso anche farlo documentare da un notaio mediante atto pubblico.

Un contratto ereditario, invece, coinvolge diverse persone che stipulano un contratto e deve essere documentato da un notaio. Dato che alla sua stipulazione partecipano diverse persone, con un contratto ereditario posso trovare una soluzione comune con il mio coniuge e i miei discendenti. In tal modo gli eredi legittimari possono anche rinunciare ai loro diritti in caso di morte di un genitore, per esempio per evitare che il coniuge superstite si trovi in difficoltà finanziarie. Per revocare un contratto ereditario è necessario che tutte le parti diano insieme il loro consenso scritto. Si tratta dunque di una forma che conferisce una grande sicurezza. Per revocare un testamento, invece, non ho bisogno del consenso di nessuno.

Parliamo delle famiglie ricomposte o delle unioni domestiche registrate: a quali aspetti devono fare specialmente attenzione le persone che vivono in una di queste forme e che vogliono redigere le loro ultime volontà o adottare disposizioni precauzionali?

Dal punto di vista del diritto successorio, i partner registrati sono equiparati ai coniugi. Tuttavia, per loro si applica il regime della separazione dei beni. Quindi, chi vuole favorire il proprio partner registrato proprio come se fosse un coniuge, può concludere una convenzione patrimoniale. Inoltre, dal 1^o luglio 2022 (matrimonio per tutte e tutti), l’unione domestica registrata può essere convertita facilmente in un matrimonio. In un mandato precauzionale posso designare come mio rappresentante qualsiasi persona a mia scelta. Da questo punto di vista non esistono differenze.

Specialmente in una famiglia ricomposta è importante regolare con precisione la propria successione. Per legge ereditano soltanto i propri discendenti e il coniuge. Quindi, per queste famiglie è consigliabile trovare una soluzione globale, per esempio concludendo un contratto ereditario.

È cosa saggia chiedere consiglio a un notaio?

In ogni caso. I notai possiedono le conoscenze necessarie e possono spiegare tutte le possibilità e il modo di attuarle in modo preciso. Formulando in modo chiaro e giuridicamente corretto le mie ultime volontà mi assicuro che dopo la mia morte i miei desideri vengano concretamente rispettati.

E quando ho scritto il mio testamento, dove devo depositarlo?

A seconda del Cantone, un testamento può essere depositato presso un notaio, il Comune, l’Ufficio successioni o un pubblico ufficio. La miglior cosa da fare è informarsi presso uno studio notarile o presso il proprio Comune di domicilio. Inoltre, il servizio competente può anche informare il Registro svizzero dei testamenti di aver ricevuto in deposito un testamento, in modo che in caso di decesso del disponente possa anche essere ritrovato. Io raccomando anche di indicare alle persone del proprio entourage dove si trova il testamento, ed eventualmente di depositarne una copia presso una persona di fiducia.

E per concludere: cosa devo fare se desidero considerare il PS Svizzero nelle mie ultime volontà?

In quanto disponente posso istituire il PS Svizzero come erede fino a una determinata quota, oppure designarlo come legatario lasciandogli una determinata somma di denaro. Può bastare per esempio anche un testo semplice come questo:

«Lascito:

i miei eredi dovranno versare il seguente lascito:

all’associazione Partito socialista svizzero (PS Svizzero), Theaterplatz 4, casella postale, 3001 Berna, la somma di CHF 10’000.00 (dieci mila franchi svizzeri).»

A quale età ci si dovrebbe preoccupare delle «ultime faccende»?

La risposta è semplice: a qualsiasi età. In tutti i casi è consigliabile occuparsi di queste cose non appena si stringono legami un po’ solidi con una persona, vale a dire quando ci si impegna in una relazione duratura o si mettono al mondo dei figli.